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武宁县2014年上半年财政预算执行情况

来源: 发布时间:2014年08月01日 浏览次数:660 【字体: 打印文章

一、2014年上半年财政预算执行情况、特点及原因分析

(一)财政收支完成情况

1、财政收入完成情况。1-6月,全县财政总收入累计完成84538万元,占人大通过预算数(以下简称预算)13.85亿元的61%,同比增收15083万元,增长21.7%。其中:公共财政预算收入完成66987万元,同比增收14080万元,增长26.6%;上划中央“两税”收入完成10364万元,同比增收239万元,增长2.4%;上划中央所得税收入完成7187万元,同比增收764万元,增长11.9%。

1-6月,乡镇财政总收入完成40781万元,占目标任务52.7%,同比增收9151万元,增长28.9%。乡镇公共财政预算收入完成32949万元,超基数31612万元,同比增收9229万元,增长38.9%。

财政总收入分征收部门完成情况:

金额单位:万元

部门 目 标 任 务 累 计 完成数 占目标任务% 上 年 同 期 与上年同期比+、-%
国税 51445 23359 45.4 15403 51.6
地税 92555 49070 53.0 43190 13.6
财政 19829 12109 61.1 10862 11.5

2、财政支出完成情况。1-6月,全县公共财政预算支出完成85934万元,占人大通过预算数的42.9%,同比增支18088万元,增长26.7%。其中:本级支出70959万元,占政府下达预算数(以下简称预算)的41.0%,上级专项支出14975万元。主要项目支出情况是:

一般公共服务支出6463万元,同比减支284万元,下降4.2%。其中:本级支出6074万元,占预算38.8%,上级专项支出389万元。

公共安全支出2341万元,同比减支281万元,下降10.7%。其中:本级支出2281万元,占预算39.9%,上级专项支出60万元。

教育支出20824万元,同比减支1398万元,下降6.3%。其中:本级支出20264万元,占预算48.8%,上级专项支出560万元。

科学技术支出747万元,同比增支639万元,增长591.7%。其中:本级支出632万元,占预算39.7%,上级专项支出115万元。

文化体育与传媒支出550万元,同比增支192万元,增长53.6%。其中:本级支出460万元,占预算22.7%,上级专项支出90万元。

社会保障和就业支出13382万元,同比增支1359万元,增长11.3%。其中:本级支出12416万元,占预算71.1%,上级专项支出966万元。

医疗卫生与计划生育支出9989万元,同比增支724万元,增长7.8%。其中:本级支出7707万元,占预算42.6%,上级专项支出2282万元。

节能环保支出889万元,同比增支549万元,增长161.5%。其中:本级支出605万元,占预算89.1%,上级专项支出284万元。

城乡社区支出3517万元,同比减支193万元,下降5.2%。其中:本级支出3478万元,占预算32.2%,上级专项支出39万元。

农林水支出18894万元,同比增支11022万元,增长140.0%。其中:本级支出14001万元,占预算29.3%,上级专项支出4893万元。

交通运输支出340万元,同比增支86万元,增长33.9%。其中:本级支出142万元,占预算27.3%,上级专项支出198万元。

资源勘探电力信息支出2179万元,同比增支908万元,增长71.4%。其中:本级支出1963万元,占预算58.4%,上级专项支出216万元。

商业服务业支出290万元,同比减支31万元,下降9.7%。其中:本级支出193万元,占预算5.2%,上级专项支出97万元。

金融支出130万元,同比增支126万元,增长3150.0%。均为本级支出,占预算91.5%。

国土海洋气象支出397万元,同比减支119万元,增长42.8%,其中:本级支出388万元,占预算32.9%,上级专项支出9万元。

住房保障支出4592万元,同比增支4575万元,增长26911.8%,其中:本级支出1万元,占预算0.2%,上级专项支出4591万元。

粮油物资储备支出282万元,同比增支101万元,增长55.8%,其中:本级支出132万元,占预算44.4%,上级专项支出150万元。

国债还本付息支出20万元,同比增支20万元,增长100.0%。均为本级支出,占预算8.7%。

其他支出108万元,同比减支145万元,下降57.3%。其中:本级支出72万元,占预算4.2%,上级专项支出36万元。

(二)基金收支完成情况

1-6月,全县完成基金收入76147万元,同比增收26246万元,增长52.6%。其中:土地基金纯收入71749万元。

1-6月,全县完成基金支出79324万元,同比增支22130万元,增长38.7%。其中本级土地基金支出75103万元。

(三)财政预算执行的主要特点及原因分析

1、主要特点。上半年,我县财政收入各项指标完成情况整体良好,超额完成“双过半”,实现了均衡入库。主要呈现三个特点:一是增幅平稳。财政总收入、公共财政预算收入增幅均在20%以上,我县经济稳定、协调、可持续发展的形势在财政收入增长中得到了最好的体现。其中,地方小税保持较快增长势头,占总收入比重为34.2%(其中农业两税“契税、耕占税”增长48.8%,资源税等其他小税增长49.4%)。二是质量较高。1-6月,全县实现税收收入72429万元,占总收入比重为85.7%,税占比继续维持较高水准,排全市第3位,仅处于庐山区、开发区之后,位居县级之首;公共财政预算收入占财政总收入比重达到79.2%,同比提高3个百分点,反映了我县财政总收入中地方可用财力部分得到切实提高。三是增收面广。乡镇收入全面过半,整个乡镇级收入占全县总收入的48.2%,为全县财政收入的增长做出了较大贡献,同比增长28.9%,高出全县增幅7.2个百分点。进度最快的乡镇已经完成全年任务79.9%。且乡镇之间发展差距缩小,峰谷差同比缩小26.1个百分点。同时部分支柱行业和纳税大户增收保持了平稳增长,全县纳入统计的百万元以上企业完成税收24514万元,同比增收369万元。其中金融业增长103%,制造业增长42%,再生资源业增长22%,其他行业增长7%。纳税大户中增收的有42户,增收面达45.7%,信用合作社、九江世明玻璃、浙赣房地产、武宁安祥汽车运输公司、江西宏丰塑胶、武宁宏泰汽车运输公司合计增收4578万元。

在收入放缓、支出走低的大形势下,我县认真按照全省加强财政支出预算执行管理的部署,加大资金统筹力度,加快财政支出进度,较好的保障了全县各项社会事业协调发展。从支出科目看,增幅排在前五位的分别是住房保障、金融、科学技术、节能环保、农林水支出,增幅均在100%以上;从支出规模看,排在前四位的是教育、农林水、社会保障和就业、医疗与卫生计划生育支出,合计完成63089万元,占全县支出总量的73.4%;从民生支出情况看,全县教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗与卫生计划生育、农林水、住房保障等相关民生支出合计68978万元,占总支出比重为80.3%,同比增加了3.9个百分点。特别是上半年兑现了人均600元的津补贴提标政策,兼顾了重点项目工程支出。

2、原因分析。在当前收入超额完成过半,增长较快的形势下,仍有如下问题不容忽视:一是主体税种增长乏力。全县增值税、营业税、企业所得税和个人所得税四大主体税种累计完成43495万元,增长13.7%,同比回落了7.4个百分点。受宏观经济下行影响,占总收入的比重为51.5%,同比回落了3.6个百分点。二是重点企业增势较弱。从具体行业分析:交通运输业同比减收1419万元,下降22%;矿产资源业同比减收1156万元,下降27%。从具体纳税大户分析,减收的企业有44户,主要有炳坤钨业、武宁长顺汽车运输公司、巨通公司、武宁天元、九江富源海运公司、武宁久祥货运公司,减收达2538万元。

总体而言,上半年我县财政收支预算执行情况良好,全县上下齐心协力,攻克难关,财政收入快速增长,保质保量完成了过半任务;财政支出实现了保工资、保运转、保民生的目标。

二、下半年工作要点

下半年,我们将紧紧围绕“致力绿色崛起,建设幸福武宁”的总体目标,充分履行职能,牢牢把握财政“总开关”,坚持不懈狠抓财政增收,优化支出结构保障民生,着力推进财政科学化精细化管理水平,全力支持县域经济发展,确保各项任务圆满完成。

(一)着力夯实财源基础,在确保收入稳步增长上求突破。通过综合运用积极的财政政策,完善调控举措,促进全县经济和财政平稳较快增长。在财政收入超额过半的基础上,大力发展“六大产业”特别是实体总部经济和楼宇经济,奋力实现全年预期目标。一是全力支持“三区”建设,引导“六大产业”特别是矿业经济的转型升级以及楼宇和总部经济做强做大,促进我县经济发展方式转变;以项目建设和工业发展为抓手,积极兑现财政贴息、担保和补助,继续支持开放型经济,推动优势产业升级扩能。二是继续落实激励机制,安排专项奖励资金,用于强工兴城、招商引资、经济目标考评,进一步调动干部干事、企业创业的积极性,着力引进一批大项目、好项目,特别是财源型、税源型的项目。三是在认真分析测算收入总量和布局的基础上,进一步理顺县乡分配关系,科学把握好组织收入的力度、节奏和方向,促进收入“蛋糕”做大做优;坚持强化征管,实行“两手抓”,一手抓重点税源的监控,一手抓好零星收入和新兴税源的管理,做到应收尽收。

(二)着力保障城乡统筹,在优化财政支出结构上求突破。深入贯彻落实中央八项规定等系列会议和文件精神,严控“三公”经费,压缩一般公共服务支出,进一步优化公共财政支出结构,突出重点支出保障,集中财力办大事。即突出财政基本支出和民生支出这两个重点,在“五个确保”的前提下继续高度关注民生,足额安排配套资金对接省财政实施的涉及到我县的公共财政政策,做到新增财力“四个倾斜”,实现“四个全覆盖”。着重围绕“保障工资足额发放,保障机关正常运转,保障社会保障资金落实到位,保障维护社会稳定支出需要,保障教育、支农、科技支出增长达到法定要求”。在进一步调度好资金的基础上,严格执行赣财预〔2014〕31号文件,抓好支出预算执行,加快资金拨付,超过9月30日仍未落实到部门和单位且无正当理由的,除据实结算项目外,全部收回总预算,重新安排用于经济社会发展亟需资金支持的领域。进一步发挥财政资金“四两拨千金”的作用,有效整合使用土地基金、预算外资金和各类融资资金,引导、撬动民间资金和外来资金参与全县经济建设和社会事业发展,不断提高人民群众的幸福指数。

(三)着力推进改革创新,在完善公共财政机制上求突破。一是深入推进部门预算改革,将所有县级部门纳入全口径部门预算管理,夯实预算管理基础信息,加强“三公经费”管理,按上级要求全面做好部门预算、预决算公开、三公经费公开和试编《2013年度政府财务报告》。二是加强对收支脱钩和财政票据电子化管理改革的推行与完善,实现以票控收、以票促收。三是深化国库集中支付、公务卡改革,努力实现国库集中支付“横向到边、纵向到底”,确保支出及时,管理有序。四是进一步完善“账户资金运行管理系统”,通过强制对账实现资金动态监控,确保财政资金安全。五是深化政府采购制度改革,不断扩大采购规模,提高资金节支率。六是深化“一卡通”支付方式改革,及时足额发放移民补助、粮食补贴、退耕还林等各项惠农补贴。七是推进村级公益事业“一事一议”财政奖补工作,积极筹措资金化解乡村债务,制止新增债务。

(四)着力强化财政管理,在提高科学精细水平上求突破。一是盘活财政资金存量,努力打捞沉淀到期外借资金,强化财政结转结余资金管理,切实提高财政资金使用效率,保持良好财政支出管理绩效水平。二是加强国有资产管理,规范国有资产运营和处置,尤其是加强对国有土地出让收入和国有资产有偿使用收入管理,积极化解企业债务,整合资源,盘活存量资产。三是加强“一卡通”管理,完善部门协调机制,全面落实强农惠农政策,及时足额发放各项惠农补贴。四是加强财政监督管理,建立健全内外并举、收支并重、覆盖财政资金运行全过程的监督工作格局。注重把监管的主要力量放到改革热点、收支重点和关键环节上。五是加强地方金融监管,规范举债和担保承诺行为,规范地方政府融资平台公司及其债务管理,防范和化解财政风险。六是强化“金财工程”应用支撑平台的建设和推广,实现部门财政财务网上办理;强化财政行政办公管理系统建设,实现财政系统无纸化办公体系全覆盖,试行移动化办公,快速提高决策水平,提升财政的精细化和科学化管理水平。